アカウント型保険の仕組み
アカウント型保険の正式名称は、利率変動型積立終身保険です。これは、保険の持っている保障機能と貯蓄機能が分離された保険となっています。このことから、自由設計型保険とも呼ばれています。
この保険の原型は定期付終身保険です。主契約である終身保険を保険料の払い込み期間中に積立金として取り扱います。その間の保障は定期保険特約などの特約でカバーする仕組みとなっています。
将来の保険金支払いの為に積み立てられるお金です。しかし、その考えを180度転換し、保険料の払い込み満期までに貯まった積立金を元にします。これを終身保険に切り替えることがアカウント型保険の特徴なのです。
積立金を引き出したり、掛け捨て保険に掛かる保険料を積立金から引き落とすことができます。また、まとまったお金を積立金に追加することもできるので、メリットがあります。しかしデメリットもあります。払い込み満期の積立金や年齢、保険料率で終身保険の保険金額が変わってしまう、つまり契約時に予測することができないことです。
予定利率には最低保障があります。しかし、定期的に見直され、積立金は取り崩しが簡単に行えるので、計画的に貯まらないことも出てくるのです。また、予定通りの積み立てができたとしても、払い込み満了時の保険料率が悪化し、契約当初に想定していた終身保険金額に変更できないこともあるのです。ですから、相続税対策などには向いていない保険ということがいえます。